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篇(1)

【關(guān)鍵詞】工程項目；合同管理；風(fēng)險評估；防范措施

工程項目建設(shè)是個工期長、技術(shù)含量高及投資數(shù)量大的復(fù)雜工程，尤其是隨著我國經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，工程項目建設(shè)規(guī)模不斷增大，工程項目建設(shè)過程存在諸多不確定的模糊風(fēng)險因素，合同管理作為工程項目建設(shè)進(jìn)度、質(zhì)量與投資控制的基本依據(jù)，合同管理受社會自然環(huán)境、規(guī)模與投資數(shù)量等因素影響較大，存在不確定風(fēng)險，加強合同管理風(fēng)險的防范，可有效保障工程項目經(jīng)濟(jì)效益。

一、合同風(fēng)險形式

1.客觀合同風(fēng)險

客觀合同風(fēng)險一般是法律法規(guī)、國際慣例與合同條件所規(guī)定的，這種風(fēng)險責(zé)任一般是合同雙方所回避，而人的主觀努力通常無法控制的，諸如合同所規(guī)定承包商應(yīng)該承擔(dān)的變更風(fēng)險、時效風(fēng)險與市場價格風(fēng)險等。工程變更在15%合同金額內(nèi)，而承包商無法得到任何補償，此時即為工程的變更風(fēng)險；當(dāng)索賠事件出現(xiàn)后，在28d內(nèi)承包商應(yīng)該提出索賠的意向通知，否則索賠就會失效，這種風(fēng)險發(fā)生便是時效風(fēng)險；市場價格風(fēng)險則是指合同價格規(guī)定不允許調(diào)整差價，在市場價格上漲后，承包商就要承擔(dān)全部的風(fēng)險。

2.主觀合同風(fēng)險

此種合同風(fēng)險是由人為因素所引起，不過也可通過人為因素控制。在國內(nèi)的許多施工合同里，業(yè)主運用自身有利條件，將苛刻條件隱含于工程合同條款之中，而有些承包商為承攬工程，制定工程項目合同時，對有利自身權(quán)利的理據(jù)不敢抗?fàn)帲蛘吆贤袛鄡H重視工期與價格，對于其他條款注意不夠，在合同簽訂上存在較大隨意性與盲目性，此時便會受制于業(yè)主，很容易被業(yè)主占據(jù)主導(dǎo)地位，合同平等性就很難體現(xiàn)，進(jìn)而增加合同風(fēng)險性。還有些承包商很容易輕信業(yè)主的許諾，草率簽訂沒有法律效力的合同，當(dāng)業(yè)主因資金不足出現(xiàn)工程拖款情況時，承包商自身經(jīng)濟(jì)利益就會受到影響。

二、合同管理風(fēng)險評估方法

風(fēng)險評估是指在風(fēng)險識別后，采取合理科學(xué)方法對工程項目風(fēng)險進(jìn)行辨別量化，然后按照權(quán)重大小進(jìn)行排序，綜合考慮工程項目風(fēng)險事件可能發(fā)生的概率與損失大小。項目風(fēng)險權(quán)重不同，重視程度就應(yīng)該不同，風(fēng)險評估是合同管理風(fēng)險中的重要組成，是合同管理風(fēng)險控制必不可少的工作。在工程項目中，風(fēng)險是必然存在的，加強合同風(fēng)險評估，可有效控制不利風(fēng)險因素，避免為工程項目建設(shè)帶來影響，風(fēng)險評估常用方法有下列幾種。

1.模糊評估法

模糊評估法是指運用模糊集的理論對工程項目的風(fēng)險給予評價，運用三角模擬或者蒙特卡洛等模擬方法對工程項目風(fēng)險進(jìn)行度量，通過改變參數(shù)，可對工程項目風(fēng)險進(jìn)行多次模擬，并運用模擬仿真的統(tǒng)計結(jié)果度量項目風(fēng)險結(jié)果。

2.綜合評估法

綜合評估法是邀請評估專家，評估工程項目合同管理中可能出現(xiàn)的風(fēng)險事件與風(fēng)險水平，并依據(jù)整體風(fēng)險水平進(jìn)行排序，以次來度量合同管理中的風(fēng)險。

3.外推法

此類評估方法是最常見的，可分成旁推、前推與后推等類型，旁推是運用類似的項目數(shù)據(jù)對工程項目合同風(fēng)險給予分析評估，前推是依據(jù)歷史經(jīng)驗數(shù)據(jù)對未來事件可能出現(xiàn)的后果與概率進(jìn)行判斷，而后推是沒有歷史數(shù)據(jù)狀況下，將項目合同未來存在風(fēng)險事件歸結(jié)為有數(shù)據(jù)可查的初始風(fēng)險事件上，從而對項目合同管理風(fēng)險進(jìn)行分析評估的一種方法。

在風(fēng)險評估方法中，除了以上三種評估法外，還有故障樹法、層次分析法等，在風(fēng)險評估中，亦應(yīng)考慮因資料不全及環(huán)境復(fù)雜等因素而使風(fēng)險評估存在一定偏差的可能性。

三、合同管理風(fēng)險防范措施

1.提高合同風(fēng)險意識，加強合同管理

工程項目合同是工程管理的主要法律文件，對項目風(fēng)險的管理具有保障作用。承包商應(yīng)有很強的風(fēng)險意識，尤其是合同風(fēng)險意識，依據(jù)企業(yè)原有項目所遇風(fēng)險問題，對其整理歸類，并對其風(fēng)險出現(xiàn)與影響范圍給予分析評價。在新項目合同簽訂與條約履行中，對每個細(xì)節(jié)與條款的風(fēng)險因素進(jìn)行分析，讓所有參與者都要參與，在思想上加強參與者的合同風(fēng)險意識，在項目建設(shè)中，構(gòu)建施工與企業(yè)經(jīng)營不同層面風(fēng)險的管理體系，完善合同風(fēng)險的全過程分析與防范，并采取一定處理機制解除風(fēng)險，確保工程項目順利開展。

2.完善工程項目的合同管理制度

在工程項目建設(shè)過程中，合同管理的環(huán)節(jié)較多，主要包含合同洽談草擬、評估簽訂、交底學(xué)習(xí)、履行跟蹤與變更終止等，工程企業(yè)應(yīng)不斷規(guī)范本企業(yè)合同管理，將本企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益在合同中盡量最大化體現(xiàn)，避免不必要的合同糾紛，并保障企業(yè)社會經(jīng)濟(jì)效益的獲得，這就需要加強合同管理制度的可行性。

合同管理制度主要有責(zé)任分解、合同交底、審查批準(zhǔn)與每日工作報送等，其中，責(zé)任分解制度是指合同管理者把各合同責(zé)任落實到每個工作小組，并明確其工作范圍與責(zé)任，經(jīng)過合同任務(wù)分解落實到相關(guān)責(zé)任人員，然后積極配合協(xié)調(diào)工程合同的履行；當(dāng)合同簽訂后，相關(guān)管理人員應(yīng)對各項目管理者與工作負(fù)責(zé)人實施合同交底，解釋并說明合同主要內(nèi)容，以形成工程項目的合同交底制度；為避免索賠費用不能及時納入月付款要求的狀況，并便于管理者審核進(jìn)度款，可建立進(jìn)度款的審查批準(zhǔn)制度；每日工作報送制度所指的是每個職能部門把本部門工作狀況與未來一周計劃送到工程合同管理部門，讓合同管理者及時了解項目信息，以便作出準(zhǔn)確決策。

3.實施全過程的全面合同管理

工程項目的合同管理應(yīng)該將合同作為主線來實施規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)的制度化管理，制定與合同有關(guān)的工作規(guī)定，尤其是合同管理程序、組織、談判、起草、簽訂與檢查等工作環(huán)節(jié)，均要作出明確的規(guī)定。工程項目合同整體的實施過程中，每項工作均要嚴(yán)格按規(guī)定管理和執(zhí)行，合同資料要記錄收集齊全，尤其是索賠資料的收集。工程項目建設(shè)中，難免出現(xiàn)一些不確定風(fēng)險，一旦發(fā)包商不能依照合同來履行責(zé)任，承包商就會因合同價款影響延誤工期，這時承包商就應(yīng)依法進(jìn)行索賠，而索賠成功性主要取決于索賠強有力的證據(jù)與解釋，加強合同資料收集，可避免一些不必要的合同糾紛，確保企業(yè)應(yīng)得利益。

4.提高合同管理人才培養(yǎng)

工程合同管理者應(yīng)是高素質(zhì)的綜合人才，不僅要有良好的工程技術(shù)素質(zhì)，熟知相關(guān)法律法規(guī)與合同業(yè)務(wù)，還要勝任合同的擬稿、談判、修改與解釋，對工程的合同管理、索賠管理、工程造價與財會賬務(wù)等也要非常熟悉。同時，合同管理者還要配備精通合同管理與熟悉業(yè)務(wù)知識的專業(yè)人士，以應(yīng)對有些業(yè)主為避免承包商索賠，進(jìn)而聘請專業(yè)工程技術(shù)顧問與法律專家來起草項目合同的情況，此類合同條款編制質(zhì)量較高，隱含許多對承包商不利成份，承包商對業(yè)主的這些不利條款要避免盲目接受，應(yīng)善于轉(zhuǎn)移與限制合同風(fēng)險，使風(fēng)險在雙方間合理分配。

總結(jié)：

隨著我國經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，工程項目規(guī)模、工期與投資數(shù)量均不斷增加，合同管理在工程項目的作用也越來越重要，合同管理風(fēng)險一旦發(fā)生，將會給企業(yè)帶來巨大損失，采取一定風(fēng)險防范策略降低合同管理中的風(fēng)險，可有效保障工程企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益不受損害，并獲得最大經(jīng)濟(jì)與社會效益。

參考文獻(xiàn)：

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篇(2)

[關(guān)鍵詞]信息系統(tǒng)；風(fēng)險評估；基于知識的定性分析；風(fēng)險管理

中圖分類號：F062.5 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1009-914X（2013）06-0100-02

隨著計算機信息系統(tǒng)在各軍工企業(yè)的科研、生產(chǎn)和管理的過程中發(fā)揮巨大作用，部分單位提出了軍工數(shù)字化設(shè)計、數(shù)字化制造、異地協(xié)同設(shè)計與制造等概念，并開展了ERP、MES2～PDM等系統(tǒng)的應(yīng)用與研究。這些信息系統(tǒng)涉及大量的國家秘密和企業(yè)的商業(yè)秘密，是軍工企業(yè)最重要的工作環(huán)境。因此各單位在信息系統(tǒng)規(guī)劃與設(shè)計、工程施工、運行和維護(hù)、系統(tǒng)報廢的過程中如何有效的開展信息系統(tǒng)的風(fēng)險評估是極為重要的。

一、風(fēng)險評估在信息安全管理體系中的作用

信息安全風(fēng)險評估是指依據(jù)國家風(fēng)險評估有關(guān)管理要求和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，對信息系統(tǒng)及由其存儲、處理和傳輸?shù)男畔⒌臋C密性、完整性和可用性等安全屬性進(jìn)行科學(xué)、公正的綜合評價的過程。風(fēng)險評估是組織內(nèi)開展基于風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，它貫穿信息系統(tǒng)的整個生命周期，是安全策略制定的依據(jù)，也是ISMS（Information Security Management System，信息安全管理體系）中的一部分。風(fēng)險管理是一個建立在計劃（Plan）、實施（D0）、檢查（Check）、改進(jìn)（Action）的過程中持續(xù)改進(jìn)和完善的過程。風(fēng)險評估是對信息系統(tǒng)進(jìn)行分析，判斷其存在的脆弱性以及利用脆弱性可能發(fā)生的威脅，評價是否根據(jù)威脅采取了適當(dāng)、有效的安全措施，鑒別存在的風(fēng)險及風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響。

二、信息系統(tǒng)安全風(fēng)險評估常用方法

風(fēng)險評估過程中有多種方法，包括基于知識（Knowledge based）的分析方法、基于模型（Model based）的分析方法、定性（Qualitative）分析和定量（Quantitative）分析，各種方法的目標(biāo)都是找出組織信息資產(chǎn)面臨的風(fēng)險及其影響，以及目前安全水平與組織安全需求之間的差距。

1、基于知識的分析方法

在基線風(fēng)險評估時采用基于知識的分析方法來找出目前安全狀況和基線安全標(biāo)準(zhǔn)之間的差距。基于知識的分析涉及到對國家標(biāo)準(zhǔn)和要求的把握，另外評估信息的采集也極其重要，可采用一些輔的自動化工具，包括掃描工具和入侵檢測系統(tǒng)等，這些工具可以幫助組織擬訂符合特定標(biāo)準(zhǔn)要求的問卷，然后對解答結(jié)果進(jìn)行綜合分析，在與特定標(biāo)準(zhǔn)比較之后給出最終的報告。

2、定量分析方法

定量分析方法是對構(gòu)成風(fēng)險的各個要素和潛在損失的水平賦予數(shù)值或貨幣金額，當(dāng)度量風(fēng)險的所有要素（資產(chǎn)價值、威脅頻率、弱點利用程度、安全措施的效率和成本等）都被賦值，風(fēng)險評估的整個過程和結(jié)果就都可以被量化。定量分析就是從數(shù)字上對安全風(fēng)險進(jìn)行分析評估的一種方法。定量分析兩個關(guān)鍵的指標(biāo)是事件發(fā)生的可能性和威脅事件可能引起的損失。

3、定性分析方法

定性分析方法是目前采用較為廣泛的一種方法，它具有很強的主觀性，需要憑借分析者的經(jīng)驗和直覺，或國家的標(biāo)準(zhǔn)和慣例，為風(fēng)險管理諸要素的大小或高低程度定性分級。定性分析的操作方法可以多種多樣，包括討論、檢查列表、問卷、調(diào)查等。

4、幾種評估方法的比較

采用基于知識的分析方法，組織不需要付出很多精力、時間和資源，只要通過多種途徑采集相關(guān)信息，識別組織的風(fēng)險所在和當(dāng)前的安全措施，與特定的標(biāo)準(zhǔn)或最佳慣例進(jìn)行比較，從中找出不符合的地方，最終達(dá)到消減和控制風(fēng)險的目的。

理論上定量分析能對安全風(fēng)險進(jìn)行準(zhǔn)確的分級，但前提是可供參考的數(shù)據(jù)指標(biāo)是準(zhǔn)確的，事實上隨著信息系統(tǒng)日益復(fù)雜多變，定量分析所依據(jù)的數(shù)據(jù)的可靠性也很難保證，且數(shù)據(jù)統(tǒng)計缺乏長期性，計算過程又極易出錯，給分析帶來了很大困難，因此目前采用定量分析或者純定量分析方法的比較少。

定性分析操作起來相對容易，但也存在因操作者經(jīng)驗和直覺的偏差而使分析結(jié)果失準(zhǔn)。定性分析沒有定量分析那樣繁多的計算負(fù)擔(dān)，但卻要求分析者具備一定的經(jīng)驗和能力。定量分析依賴大量的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，而定性分析沒有這方面的要求，定量分析方法也不方便于后期系統(tǒng)改進(jìn)與提高。

本文結(jié)合以上幾種分析方法的特點和不足，在確定評估對象的基礎(chǔ)上建立了一種基于知識的定性分析方法，并且本方法在風(fēng)險評估結(jié)束后給系統(tǒng)的持續(xù)改進(jìn)與提高提供了明確的方法和措施。

三、全生命周期的信息系統(tǒng)安全風(fēng)險評估

由于信息系統(tǒng)生命周期的各階段的安全防范目的不同，同時不同信息系統(tǒng)所依據(jù)的國家標(biāo)準(zhǔn)和要求不一樣，使風(fēng)險評估的目的和方法也不相同，因此每個階段進(jìn)行的風(fēng)險評估的作用也不同。

信息系統(tǒng)按照整個生命周期分為規(guī)劃與設(shè)計、工程實施、運行和維護(hù)、系統(tǒng)報廢這四個主要階段，每個階段進(jìn)行相應(yīng)的信息系統(tǒng)安全風(fēng)險評估的內(nèi)容、特征以及主要作用如下：

第一階段為規(guī)劃與設(shè)計階段，本階段提出信息系統(tǒng)的目的、需求、規(guī)模和安全要求，如信息系統(tǒng)是否以及等級等。信息系統(tǒng)安全風(fēng)險評估可以起到了解目前系統(tǒng)到底需要什么樣的安全防范措施，幫助制定有效的安全防范策略，確定安全防范的投入最佳成本，說服機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)同意安全策略的完全實施等作用。在本階段標(biāo)識的風(fēng)險可以用來為信息系統(tǒng)的安全分析提供支持，這可能會影響到信息系統(tǒng)在開發(fā)過程中要對體系結(jié)構(gòu)和設(shè)計方案進(jìn)行權(quán)衡。

第二階段是工程實施階段，本階段的特征是信息系統(tǒng)的安全特征應(yīng)該被配、激活、測試并得到驗證。風(fēng)險評估可支持對系統(tǒng)實現(xiàn)效果的評價，考察其是否滿足要求，并考察系統(tǒng)運行的環(huán)境是否是預(yù)期設(shè)計，有關(guān)風(fēng)險的一系列決策必須在系統(tǒng)運行之前做出。

第三階段是運行和維護(hù)階段，本階段的特征是信息系統(tǒng)開始執(zhí)行其功能，一般情況下系統(tǒng)要不斷修改，添加硬件和軟件，或改變機構(gòu)的運行規(guī)則、策略和流程等。當(dāng)定期對系統(tǒng)進(jìn)行重新評估時，或者信息系統(tǒng)在其運行性生產(chǎn)環(huán)境中做出重大變更時，要對其進(jìn)行風(fēng)險評估活動，了解各種安全設(shè)備實際的安全防范效果是否有滿足安全目標(biāo)的要求；了解安全防范策略是否切合實際，是否被全面執(zhí)行；當(dāng)信息系統(tǒng)因某種原因做出硬件或軟件調(diào)整后，分析原本的安全措施是否依然有效。

第四階段是系統(tǒng)報廢階段，可以使用信息系統(tǒng)安全風(fēng)險評估來檢驗應(yīng)當(dāng)完全銷毀的數(shù)據(jù)或設(shè)備，確實已經(jīng)不能被任何方式所恢復(fù)。當(dāng)要報廢或者替換系統(tǒng)組件時，要對其進(jìn)行風(fēng)險評估，以確保硬件和軟件得到了適當(dāng)?shù)膱髲U處置，且殘留信息也恰當(dāng)?shù)剡M(jìn)行了處理，并且要確保信息系統(tǒng)的更新?lián)Q代能以一個安全和系統(tǒng)化的方式完成。對于是信息系統(tǒng)的報廢處理時，應(yīng)按照國家相關(guān)保密要求進(jìn)行處理和報廢。

四、基于評估對象，知識定性分析的風(fēng)險評估方法

1、評估方法的總體描述

在信息系統(tǒng)的生命周期中存在四個不同階段的風(fēng)險評估過程，其中運行和維護(hù)階段的信息系統(tǒng)風(fēng)險評估是持續(xù)時間最長、評估次數(shù)最多的階段，在本階段進(jìn)行安全風(fēng)險評估，首先應(yīng)確定評估的具體對象，也就是限制評估的具體物理和技術(shù)范圍。在信息系統(tǒng)當(dāng)中，評估對象是與信息系統(tǒng)中的軟硬件組成部分相對應(yīng)的。例如，信息系統(tǒng)中包括各種服務(wù)器、服務(wù)器上運行的操作系統(tǒng)及各種服務(wù)程序、各種網(wǎng)絡(luò)連接設(shè)備、各種安全防范設(shè)備和產(chǎn)品或應(yīng)用程序、物理安全保障設(shè)備、以及維護(hù)管理和使用信息系統(tǒng)的人，這些都構(gòu)成獨立的評估對象，在評估的過程中按照對象依次進(jìn)行檢查、分析和評估。通常將整個計算機信息系統(tǒng)分為七個主要的評估對象：（1）信息安全風(fēng)險評估；（2）業(yè)務(wù)流程安全風(fēng)險評估；（3）網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險評估；（4）通信安全風(fēng)險評估；（5）無線安全風(fēng)險評估；（6）物理安全風(fēng)險評估；（7）使用和管理人員的風(fēng)險評估。

在對每個對象進(jìn)行評估時，采用基于知識分析的方法，針對互聯(lián)網(wǎng)采用等級保護(hù)的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行合理分析，對于軍工企業(yè)存在大量的信息系統(tǒng)，采用依據(jù)國家相關(guān)保密標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行基線分析，同時在分析的過程中結(jié)合定性分析的原則，按照“安全兩難定律”、“木桶原理”、“2/8法則”進(jìn)行定性分析，同時在分析的過程中，設(shè)置一些“一票否決項”。對不同的評估對象，按照信息存儲的重要程度和數(shù)量將對象劃分為“高”、“中”、“低”三級，集中處理已知的和最有可能的威脅比花費精力處理未知的和不大可能的威脅更有用，保障系統(tǒng)在關(guān)鍵防護(hù)要求上得到落實，提高信息系統(tǒng)的魯棒性。

2、基于知識的定性分析

軍工企業(yè)大多數(shù)信息系統(tǒng)為信息系統(tǒng)，在信息系統(tǒng)基于知識分析時，重點從以下方面進(jìn)行分析：物理隔離、邊界控制、身份鑒別、信息流向、違規(guī)接入、電磁泄漏、動態(tài)變更管理、重點人員的管理等。由于重要的信息大多在應(yīng)用系統(tǒng)中存在，因此針對服務(wù)器和用戶終端的風(fēng)險分析時采用2/8法則進(jìn)行分析，著重保障服務(wù)器和應(yīng)用系統(tǒng)的安全。在風(fēng)險評估中以信息系統(tǒng)中的應(yīng)用系統(tǒng)為關(guān)注焦點，分析組織內(nèi)的縱深防御策略和持續(xù)改進(jìn)的能力，判別技術(shù)和管理結(jié)合的程度和有效性并且風(fēng)險評估的思想貫穿于應(yīng)用的整個生命周期，對信息系統(tǒng)進(jìn)行全面有效的系統(tǒng)評估。在評估過程中根據(jù)運行環(huán)境和使用人群，判別技術(shù)措施和管理措施互補性，及時調(diào)整技術(shù)和管理措施的合理性。在技術(shù)上無法實現(xiàn)的環(huán)節(jié)，應(yīng)特別加強分析管理措施的制定和落實是否到位和存在隱患。

3、注重縱深防御和持續(xù)改進(jìn)

篇(3)

（一）缺乏控制項目財務(wù)風(fēng)險的意識

對于建筑行業(yè)的很多領(lǐng)導(dǎo)者和員工來說，他們控制財務(wù)風(fēng)險的意識較弱，導(dǎo)致建筑企業(yè)控制財務(wù)風(fēng)險的系統(tǒng)和制度不夠完善，當(dāng)遇到風(fēng)險時，不能有效的抵抗風(fēng)險，使得企業(yè)遭到財務(wù)上的損失。

（二）沒有專業(yè)的控制項目財務(wù)風(fēng)險的人員

對于我國的很多建筑企業(yè)來說，缺少專業(yè)控制想財務(wù)風(fēng)險的人才是大部分企業(yè)的共性。很多企業(yè)就算聘用專門的項目財務(wù)風(fēng)險控制人員，但這些人員都缺乏不同程度的專業(yè)知識，導(dǎo)致他們所作出的政策或方案不能再實際操作中起到真正的作用。

（三）沒有科學(xué)、合理的項目財務(wù)風(fēng)險控制系統(tǒng)

由于企業(yè)控制項目財務(wù)風(fēng)險的意識較弱，再加上又沒有專業(yè)的項目財務(wù)風(fēng)險控制人員，所以建筑企業(yè)就沒有科學(xué)的項目財務(wù)風(fēng)險控制系統(tǒng)，使得企業(yè)在開展項目時沒有依據(jù)，對風(fēng)險也不能及時、準(zhǔn)確的意識到，給企業(yè)帶來財務(wù)損失。

（四）合同規(guī)定不夠詳細(xì)，造成財務(wù)損失

在施工之前，建筑企業(yè)在編制合同時，不夠詳細(xì)，忽略了一些細(xì)節(jié)，而當(dāng)雙方發(fā)生糾紛時，沒有充分的證據(jù)維護(hù)自身的利益。

（五）預(yù)算編制不夠全面，導(dǎo)致施工過程中資金損失

對于建筑行業(yè)來說，預(yù)算的編制是很重要的。但是大部分建筑企業(yè)由于缺乏專業(yè)的財務(wù)風(fēng)險控制人員，導(dǎo)致在預(yù)算編制時考慮不夠周到，在節(jié)約成本上沒有真正的起到作用，再加上預(yù)算的執(zhí)行力度不夠強，最終導(dǎo)致建筑企業(yè)資金損失。

（六）缺乏規(guī)范化的成本管理

對建筑企業(yè)來說，成本管理是控制項目財務(wù)風(fēng)險的重點。而成本管理的重點在于材料使用的控制，而大部分的建筑企業(yè)在材料使用方面是很隨便的，沒有進(jìn)行詳細(xì)的記錄，導(dǎo)致材料使用超過預(yù)計，給建筑企業(yè)帶來巨大的財務(wù)損失。

二、強化建筑行業(yè)項目財務(wù)風(fēng)險控制的方法

（一）強化項目投標(biāo)時的財務(wù)風(fēng)險控制

1.選擇風(fēng)險最低的發(fā)包商，盡最大可能避開財務(wù)風(fēng)險對建筑企業(yè)來說，選擇最合適的發(fā)包商是很重要的。建筑企業(yè)在確定所合作的發(fā)包商之前要對發(fā)包商的實際情況進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查，對發(fā)包商的財政狀況和信譽進(jìn)行風(fēng)險評估，選擇風(fēng)險最低的發(fā)包商，為建筑企業(yè)帶來最大利益。對于需要招投標(biāo)的項目，建筑企業(yè)應(yīng)著重評估發(fā)包商項目法律法規(guī)方面的風(fēng)險，例如發(fā)包商是不是擁有土地使用權(quán)的一方；而對于不需要招投標(biāo)的項目，建筑企業(yè)應(yīng)著重對發(fā)包商項目資金的來源進(jìn)行調(diào)查，并評估發(fā)包商在項目實施過程中所能提供的周轉(zhuǎn)資金的數(shù)目。

2.構(gòu)建投標(biāo)風(fēng)險評估部門，專門評估投標(biāo)項目的風(fēng)險程度在投標(biāo)之前，建筑企業(yè)應(yīng)將所獲得的投標(biāo)文件交給投標(biāo)風(fēng)險評估部門，由該部門進(jìn)行全方面的風(fēng)險評估。投標(biāo)風(fēng)險評估部門不僅要預(yù)估該項目所需要的人力、物力和財力，還要詳細(xì)的審核施工圖紙，投標(biāo)風(fēng)險評估部門需要向領(lǐng)導(dǎo)層提供評估報告，建筑企業(yè)根據(jù)投標(biāo)風(fēng)險評估部門所提供的評估報告，再綜合自身所具備的生產(chǎn)力、勞動力和抵抗風(fēng)險的能力，選擇最合適的投標(biāo)方式。同時，在決定投標(biāo)之前，建筑企業(yè)還應(yīng)進(jìn)行全面的成本預(yù)算，預(yù)計項目進(jìn)行時租用設(shè)備、購買和運輸材料所需要的周轉(zhuǎn)資金等，增強企業(yè)抵抗風(fēng)險的能力。

3.在嚴(yán)格遵守相關(guān)法律規(guī)定基礎(chǔ)上簽訂合同建筑企業(yè)在項目中標(biāo)后，雙方要簽訂合同。在簽訂合同時，合同中的一切條例都必須以國家相關(guān)的法律為背景來開展，合同必須明確指出雙方的責(zé)任、義務(wù)和權(quán)力，雙方都必須仔細(xì)的閱讀合同中的所有條例，在簽訂合同之前雙方可以提出不滿和疑問并進(jìn)行修改。合同必須明確規(guī)定工程驗收時間、工程結(jié)款時間和結(jié)款方法，并且明確材料購買方、繳納稅款方等，雙方應(yīng)該將一切細(xì)節(jié)都擬定在合同中，避免發(fā)生糾紛。

4.選擇能力強的分包商建筑企業(yè)除了要選擇最合適的承包商，還要選擇最合適的分包商。因為分包商要想建筑企業(yè)支付一定數(shù)目的質(zhì)量保證金，所以分包商可以為建筑企業(yè)分擔(dān)財務(wù)上的壓力，使得建筑企業(yè)有更多的資金來進(jìn)行投資，不斷發(fā)展企業(yè)。建筑企業(yè)在確定分包商之前需要對分包商的施工成本的墊付能力進(jìn)行評估，選擇資金雄厚的分包商。

（二）項目施工期間的財務(wù)風(fēng)險控制

1.制定多個施工方案，從中選擇最好的一種方案一個項目要想順利的開展和進(jìn)行的話，必須要有最完美的計劃方案與之附和。建筑企業(yè)應(yīng)在項目施工之前制定最完美的施工方案，建筑企業(yè)要在制定施工方案之前到施工現(xiàn)場多次勘察，結(jié)合施工的實際條件、環(huán)境和規(guī)模來制定方案，在最大限度節(jié)約施工成本的同時還能保證施工的質(zhì)量。施工時要嚴(yán)格執(zhí)行建筑企業(yè)所制定的施工方案，向建筑企業(yè)定期提供報告，做好事中的及時反饋，企業(yè)要及時根據(jù)報告作出準(zhǔn)確的調(diào)整，增強企業(yè)控制風(fēng)險的能力，為企業(yè)帶來最大利益。

2.創(chuàng)建預(yù)算管理委員會，專門編制預(yù)算建筑企業(yè)在每年的年初要對企業(yè)的資金進(jìn)行全面預(yù)算，企業(yè)不僅要有足夠的投資項目資金，還要有更多的資金來進(jìn)行周轉(zhuǎn)和作為項目成本。建筑企業(yè)財務(wù)部門要根據(jù)投資的項目來調(diào)整企業(yè)的資金結(jié)構(gòu)，不斷優(yōu)化企業(yè)長期與短期的資金比率，借入、借出和自由的資金比率，同時，建筑企業(yè)還應(yīng)提升企業(yè)的償還財務(wù)能力，為企業(yè)建設(shè)好的形象，提供企業(yè)的信譽程度。建筑企業(yè)可以通過創(chuàng)建預(yù)算管理委員會，專門編制項目預(yù)算方案，并嚴(yán)格監(jiān)督項目事中的預(yù)算執(zhí)行和事后的預(yù)算審核和評估，為企業(yè)構(gòu)建龐大的信息系統(tǒng)，逐年強化預(yù)算的編制、執(zhí)行、審核等操作，通過預(yù)算提升建筑企業(yè)控制風(fēng)險的能力。

3.規(guī)范化建筑企業(yè)成本管理，節(jié)約成本，提高設(shè)備利用率建筑企業(yè)的項目風(fēng)險管理重點在于成本管理，規(guī)范化的成本管理能夠大幅度的提升企業(yè)控制風(fēng)險的能力。而建筑企業(yè)成本管理的重點在于節(jié)約成本，提高設(shè)備的利用率。建筑企業(yè)應(yīng)該制定材料使用制度，并要求員工嚴(yán)格執(zhí)行，增強企業(yè)施工人員節(jié)約材料的意識，對超額使用材料的部門和人員給予一定的懲罰，嚴(yán)格執(zhí)行需要多少材料就用多少材料的制度。同時，施工時應(yīng)計劃好大型設(shè)備的使用時間，盡量將大型設(shè)備的可使用時間用滿，提高設(shè)備的利用率。

（三）工程結(jié)款階段的財務(wù)風(fēng)險控制

1.做好竣工后的簽證工作，最大限度鞏固工作成果工程竣工后，建筑企業(yè)應(yīng)以最快的速度進(jìn)行簽證工作，簽證工作必須在相關(guān)法律基礎(chǔ)上開展，簽證工作必須明確勞務(wù)費、工程的增加量或減少量、材料的用量和費用，在發(fā)包商代表作出書面的簽證后，建筑企業(yè)要進(jìn)行嚴(yán)格的審核，審查簽證的簽證人是否有權(quán)力進(jìn)行簽證工作等，在簽證工作結(jié)束后，還要審核簽證所授予權(quán)力的期限和范圍，保證簽證工作的真實性、可靠性和有效性，并依照之前合同所規(guī)定的竣工時間和工作量等來保障建筑企業(yè)的權(quán)利。

2.保存好施工的所有資料，保障自身利益建筑企業(yè)應(yīng)該保存好施工的所有資料，例如材料使用記錄、所有會議記錄、暫停工程通知單、施工調(diào)整簽證單等，充足的材料能夠在發(fā)生糾紛時提供足夠的證據(jù)，保障企業(yè)自身的利益，避免不必要的損失。

3.工程變動是要做全面?zhèn)浒福Ｕ献陨砗戏?quán)益根據(jù)國家相關(guān)法律規(guī)定，施工工程中的工程變更并不列在之前簽訂的合同中，需要重新備案。所以工程變更時要經(jīng)過雙方的協(xié)調(diào)后才能進(jìn)行，建筑企業(yè)應(yīng)做好備案工作，保障自身的權(quán)利。

三、結(jié)語

篇(4)

[關(guān)鍵詞]電力工程造價；風(fēng)險管理；風(fēng)險識別

電力是社會經(jīng)濟(jì)運行發(fā)展中一項極為重要的基礎(chǔ)設(shè)施。隨著電力需求與日俱增，新增電力工程數(shù)量龐大，同時對電力工程的要求也不斷提升。電力工程由于其特殊性，在設(shè)計、施工建設(shè)以及運營維護(hù)等各個階段都蘊含著大量風(fēng)險因素。傳統(tǒng)電力工程比較注重施工和運營階段的風(fēng)險控制，但并沒有以全生命周期的視角來看待風(fēng)險管理，特別是在造價階段對風(fēng)險缺乏足夠的重視。因此，本文借鑒現(xiàn)代風(fēng)險管理理念，來完善電力工程造價風(fēng)險管理。

1現(xiàn)代風(fēng)險管理理念

現(xiàn)代風(fēng)險管理理念提倡全面和全生命周期的風(fēng)險管理。首先，根據(jù)美國著名安全工程師海因里希（Heinrich）提出的法則，每當(dāng)存在300個隱患時，就必然要發(fā)生29起輕微事故，在這29起輕微事故中，必然有1起重大事故。因此，現(xiàn)代風(fēng)險管理要求對風(fēng)險隱患進(jìn)行全面的排查，對潛在風(fēng)險毫無覺察或是麻木不仁，將必然導(dǎo)致無法挽回的損失。其次，現(xiàn)代風(fēng)險管理強調(diào)全生命周期的持續(xù)風(fēng)險管理，主要流程包括：風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對措施、風(fēng)險監(jiān)控。四個環(huán)節(jié)構(gòu)成一個連續(xù)的循環(huán)，貫穿于項目或生產(chǎn)運營的全過程。因此，按照現(xiàn)代風(fēng)險管理理念，需要對電力工程造價的全過程進(jìn)行全面的風(fēng)險識別、評估和應(yīng)對措施的制定。

2電力工程造價風(fēng)險識別

風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的首要步驟。對一個項目而言，不僅要確定有哪些潛在風(fēng)險，還需要分析引起這些風(fēng)險的主要原因、可能引起的后果以及風(fēng)險的觸發(fā)條件等。本文采用流程分析法來識別風(fēng)險，即對電力工程造價流程中的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險分析。電力工程造價通常包含可行性研究、初步設(shè)計、施工圖設(shè)計、招投標(biāo)、建設(shè)施工、工程收尾、生產(chǎn)運行計價管理等階段，結(jié)合工作實際，分析得到以下幾個方面的風(fēng)險：在初步設(shè)計階段，總體方案的選擇和設(shè)計至關(guān)重要。如果方案選擇不理想，或者設(shè)計精度太低，容易導(dǎo)致后續(xù)階段的方案變更，對工期和成本影響較大。在施工圖設(shè)計階段，常常由于工程量大、時間緊迫、設(shè)計人員缺乏經(jīng)驗等原因，導(dǎo)致施工圖設(shè)計出現(xiàn)錯誤或者超出限額，造成施工圖局部修改。在招投標(biāo)階段，由于電力工程專業(yè)性較強，參與招投標(biāo)的企業(yè)較少，如果其中有企業(yè)因資質(zhì)不夠、標(biāo)書不合規(guī)等問題退出招投標(biāo)，則會導(dǎo)致廢標(biāo)，拖延工程進(jìn)度。在施工建設(shè)階段，如自然災(zāi)害和社會突發(fā)事件等不可抗力影響工程工期和成本；如果因為意外因素導(dǎo)致工程變更，甲乙方之間會出現(xiàn)糾紛和索賠問題；如果在施工過程中，實際人工費上漲，將導(dǎo)致工程成本上升。在工程收尾階段，如果法規(guī)發(fā)生變化，會影響工程驗收；如果部分工程驗收不通過，將導(dǎo)致工程價款的結(jié)算和支付糾紛，給企業(yè)造成比較嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。

3電力工程造價風(fēng)險評估

PI矩陣是簡單實用的風(fēng)險評估工具，通過分析風(fēng)險的發(fā)生概率和影響程度，從而評估風(fēng)險等級。例如，發(fā)生概率高、影響程度嚴(yán)重的風(fēng)險就是需要重點關(guān)注的高等級風(fēng)險。電力工程造價風(fēng)險的PI矩陣中，初步設(shè)計精度低、施工過程中的不可抗力以及糾紛是等級較高的風(fēng)險，方案選擇和法規(guī)變化是中等風(fēng)險，施工圖修改、人工費上漲以及廢標(biāo)是較低風(fēng)險。可以看出，電力工程造價的關(guān)鍵風(fēng)險集中在初步設(shè)計、施工過程以及驗收結(jié)算階段。

4電力工程造價風(fēng)險應(yīng)對措施

常見的風(fēng)險應(yīng)對措施包括風(fēng)險回避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險預(yù)防、風(fēng)險減輕以及風(fēng)險自留五種，而且對于不同等級的風(fēng)險，側(cè)重采取的措施也有所不同。對于電力工程造價，風(fēng)險應(yīng)對措施的選擇主要是：

4.1對于初步設(shè)計精度低的問題，應(yīng)采取風(fēng)險預(yù)防措施，包括：在設(shè)計前開展充分的調(diào)研、可行性研究和項目論證，提高設(shè)計準(zhǔn)確性；聘請有經(jīng)驗的設(shè)計人員來帶領(lǐng)設(shè)計團(tuán)隊，或通過系統(tǒng)內(nèi)外部的培訓(xùn)來提升設(shè)計人員的設(shè)計水平；建立設(shè)計咨詢制度，聘請企業(yè)外部專家對項目提供評估和咨詢；盡量采用成熟的、標(biāo)準(zhǔn)化的設(shè)計流程、方法和軟件，提高設(shè)計穩(wěn)定性。

4.2對于方案變更以及驗收結(jié)算所引起的糾紛，同時采取風(fēng)險預(yù)防和風(fēng)險減輕措施，例如：提高設(shè)計和造價質(zhì)量，減少方案變更的出現(xiàn)；完善合同中的風(fēng)險條款，在合同中事先約定意外情況對施工的影響以及解決方案，減少糾紛的出現(xiàn)；與合作方建立良好的溝通機制和伙伴關(guān)系，及時穩(wěn)妥地處理糾紛問題，減少雙方的損失。

4.3對于自然災(zāi)害和社會突發(fā)事件等不可抗力，同時采用風(fēng)險回避、風(fēng)險分散以及風(fēng)險減輕措施：首先應(yīng)采取風(fēng)險回避措施，加強電力工程區(qū)域的環(huán)境調(diào)查和風(fēng)險預(yù)測，及時與業(yè)主溝通，避免在高風(fēng)險環(huán)境下建設(shè)施工；其次，采取風(fēng)險分散措施。由于電力工程對資質(zhì)和質(zhì)量要求高，業(yè)務(wù)外包難度大，因此風(fēng)險分散的主要辦法是為關(guān)鍵設(shè)施購買保險，在遭遇不可抗力時通過保險賠償降低損失；此外，還應(yīng)采取風(fēng)險減輕措施，即建立和完善應(yīng)急預(yù)案，在遭遇突發(fā)事件時，利用現(xiàn)代信息通訊系統(tǒng)，及時調(diào)動設(shè)計、施工、搶修等各部門協(xié)同應(yīng)對災(zāi)害，減少損失。同時加強日常的預(yù)案演練，提高應(yīng)急預(yù)案反應(yīng)速度和執(zhí)行效果。

4.4對于法規(guī)變化，采取風(fēng)險分散與風(fēng)險減輕并行的對策：一方面，在簽訂合同時，將法規(guī)變化因素納入合同，約定其造成的影響由甲乙雙方共同分擔(dān)。另一方面，當(dāng)法規(guī)發(fā)生變化時，及時與業(yè)主溝通協(xié)商，說明情況，并及時對工程做出調(diào)整。

4.5對于施工圖修改、人工費上漲以及廢標(biāo)等較低風(fēng)險，采取風(fēng)險自留并加以監(jiān)控的措施。例如，對施工圖設(shè)計錯誤進(jìn)行記錄，達(dá)到一定界線時納入設(shè)計人員考核；對人工費進(jìn)行監(jiān)控和及時的反饋，及時與業(yè)主溝通并調(diào)整方案；對于廢標(biāo)情況，則事先預(yù)留重新招投標(biāo)的時間。綜合上述分析，電力工程造價風(fēng)險應(yīng)對措施可以歸納為三個重點：一是完善工程設(shè)計體系，減少由于設(shè)計變更產(chǎn)生的風(fēng)險；二是完善合同中的風(fēng)險條款，減少糾紛和損失；三是完善與合作方的溝通機制，處理好合作伙伴關(guān)系，及時協(xié)商處理風(fēng)險，將損失降到最低。

5結(jié)束語

本文基于現(xiàn)代風(fēng)險管理理念，按照電力工程造價流程進(jìn)行風(fēng)險識別，運用PI矩陣進(jìn)行風(fēng)險評估，并提出了一系列風(fēng)險應(yīng)對措施。總體而言，對于現(xiàn)代電力工程造價，必須提高風(fēng)險管理意識，完善風(fēng)險管理制度，并在實踐中不斷完善和優(yōu)化風(fēng)險管理體系，才能從根本上提高電力工程的建設(shè)效率和質(zhì)量，推動電力工程向著現(xiàn)代化不斷發(fā)展。

參考文獻(xiàn):

[1]曾華等.工程項目風(fēng)險管理[M].北京:中國建筑工業(yè)出版社，2013.

篇(5)

風(fēng)險管理是項目管理不可缺少的一部分，是近20年才發(fā)展起來的一門綜合性邊緣科學(xué),是處理由不確定性產(chǎn)生的各種問題的一整套方法。風(fēng)險管理主要涉及技術(shù)風(fēng)險、設(shè)備質(zhì)量風(fēng)險、可靠性工程問題、采礦、設(shè)備維護(hù)與更新、自動儀表可靠性分析、金融和經(jīng)濟(jì)決策等領(lǐng)域，而應(yīng)用到項目管理是近十幾年才興起的。迄今為止，我國的一些研究成果大多是針對某一具體風(fēng)險的研究，如“三峽工程投資風(fēng)險分析及其理論與方法研究”、“投資項目中匯率風(fēng)險分析的理論與方法研究”等，而缺乏對項目風(fēng)險的系統(tǒng)研究。而作為項目管理者，要想成功地管理項目，就必須成功地管理項目風(fēng)險，即應(yīng)研究項目發(fā)展的各個階段可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險，并要有側(cè)重點地管理好風(fēng)險，分清輕重緩急，研究出防范風(fēng)險的措施，把風(fēng)險損失降到最低程度，從而使項目得以順利實施，使其發(fā)揮最大的投資效益。

2項目風(fēng)險管理系統(tǒng)模型的研究背景

某項目是國家“八五”重點水利水電工程項目，是黃河中游規(guī)劃開發(fā)的八個梯級中的一個，其主要任務(wù)是供水結(jié)合發(fā)電調(diào)峰，同時兼有防洪、防凌作用。該項目于1994年11月3日主體工程開工，1995年12月9日順利實現(xiàn)截流，1998年10月1日下閘蓄水，至1998年10月底主體工程已接近尾聲，發(fā)電在望。而此時，國家政策以及經(jīng)濟(jì)形勢較該項目可研階段和建設(shè)初期有了很大變化，并且在工程建設(shè)過程中出現(xiàn)了一些問題，使項目業(yè)主單位中許多人對其面臨風(fēng)險認(rèn)識模糊并且不知如何進(jìn)行管理。鑒于此，該項目業(yè)主委托我們就其面臨的風(fēng)險進(jìn)行管理研究。

作者經(jīng)過研究建立了項目風(fēng)險管理系統(tǒng)模型，并將其運用于該項目，圓滿完成了業(yè)主風(fēng)險管理任務(wù)，并得到了專家首肯。

3項目風(fēng)險管理系統(tǒng)模型簡介

如圖1所示，項目風(fēng)險管理系統(tǒng)模型由以下四個部分組成：即風(fēng)險辯識、風(fēng)險評估、風(fēng)險分析和風(fēng)險控制。

相關(guān)圖片如下

3.1風(fēng)險辯識

風(fēng)險辯識是指找出影響項目質(zhì)量、進(jìn)度、投資等目標(biāo)順利實現(xiàn)的主要風(fēng)險，是項目風(fēng)險管理的第一步，也是最重要的一步。這一階段主要側(cè)重于對風(fēng)險的定性分析。風(fēng)險辯識應(yīng)根據(jù)風(fēng)險分類，從風(fēng)險產(chǎn)生的原因入手。風(fēng)險辯識主要有以下幾種方法：⑴專家調(diào)查法（包括專家會議法和德爾菲法等幾十種方法）；⑵幕景分析法；⑶故障樹分析法等。風(fēng)險辯識的過程分三個步驟：確認(rèn)不確定性的客觀存在；建立風(fēng)險清單；進(jìn)行風(fēng)險分類。

進(jìn)行風(fēng)險辯識時，風(fēng)險管理者不僅要辯認(rèn)所發(fā)現(xiàn)或推測的因素是否存在不確定性，而且要確認(rèn)這種不確定性是客觀存在的。只有符合這兩個條件的因素才可以視做風(fēng)險。將辯識出的風(fēng)險一一列出，就建立了風(fēng)險清單。建立的風(fēng)險清單必須客觀、全面，尤其是不能遺漏主要風(fēng)險。在當(dāng)今社會，從項目管理者的角度分析，面臨的風(fēng)險主要有：不可抗力風(fēng)險、特殊風(fēng)險、資源供應(yīng)風(fēng)險、法規(guī)變更風(fēng)險、行政性風(fēng)險、利率變化風(fēng)險、通貨膨脹風(fēng)險、技術(shù)故障/設(shè)施質(zhì)量風(fēng)險、完工風(fēng)險、市場風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、償還期限風(fēng)險、費用超支風(fēng)險、違約風(fēng)險、人員風(fēng)險、合同變更風(fēng)險、合同文件缺陷風(fēng)險、施工現(xiàn)場條件變化風(fēng)險等。將風(fēng)險清單中的風(fēng)險進(jìn)行分類，可使風(fēng)險管理者更徹底地了解風(fēng)險，管理風(fēng)險時更有目的性、更有效果，并為下一步評估風(fēng)險做好準(zhǔn)備。風(fēng)險分類見表1

3.2風(fēng)險評估

風(fēng)險評估是指采取科學(xué)方法將辯識出并經(jīng)分類的風(fēng)險據(jù)其權(quán)重大小予以排隊，為有針對性、有重點地管理好風(fēng)險提供科學(xué)依據(jù)。風(fēng)險評估的對象是項目的所有風(fēng)險，而非單個風(fēng)險。在該模型中，采用層次分析法（簡稱AHP法）進(jìn)行風(fēng)險評估。經(jīng)過風(fēng)險評估，該模型將風(fēng)險分為以下幾個等級：

Ⅰ級嚴(yán)重風(fēng)險0.1≤權(quán)重≤1

Ⅱ級一般風(fēng)險0.01≤權(quán)重≤0.1

Ⅲ級輕微風(fēng)險0≤權(quán)重≤0.01

對于以上不同等級的風(fēng)險，業(yè)主應(yīng)給予不同程度的重視。尤其是對于被評估為Ⅰ級的嚴(yán)重風(fēng)險，應(yīng)進(jìn)一步分析，給出相應(yīng)的控制措施；對于被評估為Ⅱ級的一般風(fēng)險，應(yīng)給以足夠重視；對于被評估為Ⅲ級的輕微風(fēng)險，給予一般管理即可。

3.3風(fēng)險分析

為了了解風(fēng)險的準(zhǔn)確情況和確切的根源，尤其是Ⅰ級風(fēng)險，尚需對其進(jìn)行深刻的分析。風(fēng)險分析是指應(yīng)用各種風(fēng)險分析技術(shù)，用定性、定量或兩者相結(jié)合的方式處理不確定性的過程。風(fēng)險分析有定量分析(包括敏感性分析、概率分析、決策樹分析、影響圖技術(shù)、模糊數(shù)學(xué)法、CIM模型等)和定性分析(包括幕景分析法、專家調(diào)查法、層次分析法等)兩種方法。上述幾種風(fēng)險分析方法各自都有優(yōu)、缺點，都不是萬能的。因此，風(fēng)險分析方法必須與使用這種方法的模型和環(huán)境相適應(yīng)，沒有一種方法適合于所有的風(fēng)險分析目的。因此具體分析某一風(fēng)險時，應(yīng)具體問題具體分析。另外，風(fēng)險分析是協(xié)助風(fēng)險管理者管理風(fēng)險的一種工具，它并不能代替風(fēng)險管理者的判斷，所以，風(fēng)險管理者還應(yīng)辨證地看待風(fēng)險分析的結(jié)果。

3.險控制

風(fēng)險控制是指風(fēng)險管理者采取各種措施和方法，消滅或減少風(fēng)險事件發(fā)生的各種可能性，或者減少風(fēng)險事件發(fā)生時造成的損失。只有做好風(fēng)險控制工作，才可以說風(fēng)險管理者成功地管理了風(fēng)險。風(fēng)險管理者進(jìn)行風(fēng)險控制所采取的措施和方法主要有：風(fēng)險回避、風(fēng)險降低（減輕）、風(fēng)險抵消、風(fēng)險分離、風(fēng)險分散、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險自留。

風(fēng)險回避是指當(dāng)項目風(fēng)險發(fā)生的可能性太大，或一旦風(fēng)險事件發(fā)生造成的損失太大時，主動放棄該項目或改變項目目標(biāo)。當(dāng)：⑴某風(fēng)險所致的損失頻率和損失幅度都相當(dāng)高；⑵應(yīng)用其他風(fēng)險管理方法的成本超過了其產(chǎn)生的效益時。風(fēng)險管理者可以考慮采取此種風(fēng)險控制方法。如，風(fēng)險管理者認(rèn)為在某地區(qū)修建水電站，會有電量供大于求的風(fēng)險，那麼項目管理者可以放棄該項目。采用這種風(fēng)險控制方法之前，必須對風(fēng)險損失有正確的估量。采用這種風(fēng)險控制方法最好是在項目決策階段，否則等項目實施時將會造成不可估量的損失。采用這種風(fēng)險控制方法，一方面使項目管理者回避了風(fēng)險，避免了承擔(dān)風(fēng)險造成的損失；另一方面也使項目管理者失去了可能從風(fēng)險中獲取贏利的機會。如果經(jīng)常采取這種消極方法，就會失去生存、競爭能力，就會被淘汰。所以，如果項目管理者既想生存發(fā)展又想回避風(fēng)險，就得采用下面的風(fēng)險控制方法。

風(fēng)險降低（減輕）有兩方面的含義：一是降低風(fēng)險發(fā)生的概率；二是一旦風(fēng)險事件發(fā)生盡量降低其損失。如，項目管理者要求承包商出具各種保函以防止承包商不履約或履約不力。采用風(fēng)險降低（減輕）這種風(fēng)險控制方法對項目管理者是有利的，可使項目成功的概率大大增加。

風(fēng)險抵消是指將一些風(fēng)險加以合并抵消，以便降低風(fēng)險損失。如，黃萬公司除開發(fā)、建設(shè)萬家寨水利樞紐工程外，還成立了山西黃河萬家寨實業(yè)發(fā)展有限公司和內(nèi)蒙黃河物貿(mào)有限責(zé)任公司。如果一個項目遭受了風(fēng)險損失，還有其他項目可能會帶來收益，則會全部或部分抵消風(fēng)險損失。這樣，就起到了控制風(fēng)險的作用。

風(fēng)險分離是指將各個風(fēng)險分離間隔，以避免發(fā)生連鎖反應(yīng)或互相牽連。如，我國某大型水利樞紐工程項目管理者，在招投標(biāo)工作中采取了將整個工程分成幾個子標(biāo)，一個子標(biāo)又分解成幾個合同或又分成幾個小標(biāo)，分別選取中標(biāo)單位的招投標(biāo)模式。該模式就起到了風(fēng)險分離的作用。假如有一個中標(biāo)單位不能履行其對業(yè)主承諾的義務(wù)，使項目管理者蒙受損失，這種損失也是小范圍、小數(shù)量的，也不會帶來許多的連鎖反應(yīng)。這種控制風(fēng)險的方法的目的是將風(fēng)險局限在一定的范圍內(nèi)，即使風(fēng)險發(fā)生其損失也不會波及此范圍之外，以達(dá)到減少風(fēng)險損失的目的。

風(fēng)險分散是指通過增加承受風(fēng)險的單位以減輕總體風(fēng)險的壓力，使多個單位共同承受風(fēng)險，從而使項目管理者減少風(fēng)險損失。如，我國某大型水利樞紐工程項目管理者，在一條河流上完成一個水利樞紐工程的建設(shè)任務(wù)的同時，還組建幾個子公司對該流域?qū)嵤┨菁夐_發(fā)。這就將開發(fā)該流域的風(fēng)險分散給了幾個子公司，從而減少了自己的風(fēng)險。采取這種風(fēng)險控制措施，在將風(fēng)險分散的同時，也有可能將利潤同時分散。

風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指借用合同或協(xié)議，在風(fēng)險事件發(fā)生時將損失的一部分或全部轉(zhuǎn)移到項目以外的第三方身上。采取這種方法時要注意：必須讓風(fēng)險承受者得到一定的好處，并且對于準(zhǔn)備轉(zhuǎn)移出去的風(fēng)險，盡量讓最有能力的承受者分擔(dān)。否則，也許會給項目管理者帶來一些意外損失。風(fēng)險轉(zhuǎn)移主要有兩種方式：保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移和非保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移。保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買保險的辦法將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司或保險機構(gòu)。非保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過保險以外的其他手段將風(fēng)險轉(zhuǎn)移出去。非保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移主要有：⑴分包；⑵辯護(hù)協(xié)定；⑶無責(zé)任約定；⑷保證；⑸合資經(jīng)營；⑹實行股份制。

業(yè)主對項目中的有些風(fēng)險采取風(fēng)險降低、風(fēng)險抵消、風(fēng)險分離、風(fēng)險分散等方法都無法控制時，還可考慮采取下述方法。

風(fēng)險自留是指項目管理者將風(fēng)險留給自己承擔(dān)。該方法通常在下列情況下采用：⑴處理風(fēng)險的成本大于承擔(dān)風(fēng)險所付出的代價；⑵預(yù)計某一風(fēng)險發(fā)生可能造成的最大損失，項目管理者本身可以安全承擔(dān)；⑶當(dāng)采用其他的風(fēng)險控制方法的費用超過風(fēng)險造成的損失；⑷缺乏風(fēng)險管理的技術(shù)知識，以至于自身愿意承擔(dān)風(fēng)險損失；⑸當(dāng)風(fēng)險降低、風(fēng)險抵消、風(fēng)險分離、風(fēng)險分散、風(fēng)險轉(zhuǎn)移等風(fēng)險控制方法均不可行時。可以看出，這一方法主要運用于控制那些風(fēng)險損失較小、業(yè)主能夠承擔(dān)的風(fēng)險。

對于以上所述幾種風(fēng)險控制方法，業(yè)主可聯(lián)合使用，也可單獨使用，要具體問題具體分析。

4運用項目風(fēng)險管理系統(tǒng)模型進(jìn)行項目風(fēng)險管理

將研究建立的項目風(fēng)險管理系統(tǒng)模型應(yīng)用于上述項目，具體步驟如下：

4.1風(fēng)險辯識

運用項目風(fēng)險管理系統(tǒng)模型中風(fēng)險辯識中的專家調(diào)查法、故障樹分析法，經(jīng)實地考查、口頭咨詢和問卷調(diào)查，認(rèn)真分析后，總結(jié)出該項目施工末期業(yè)主面臨的風(fēng)險，并對其進(jìn)行分類，見表2。

表2某項目施工末期業(yè)主風(fēng)險分類表

風(fēng)險類型典型風(fēng)險

自然風(fēng)險不可抗力風(fēng)險資源（水）供應(yīng)風(fēng)險

社會政治風(fēng)險法規(guī)變更風(fēng)險行政性風(fēng)險

經(jīng)濟(jì)風(fēng)險利率變化風(fēng)險通貨膨脹風(fēng)險

技術(shù)風(fēng)險技術(shù)故障/設(shè)施質(zhì)量風(fēng)險完工風(fēng)險

其他風(fēng)險完工風(fēng)險市場風(fēng)險經(jīng)營風(fēng)險償還期限風(fēng)險費用超支風(fēng)險違約風(fēng)險人員風(fēng)險

4.2風(fēng)險評估

根據(jù)項目風(fēng)險管理系統(tǒng)模型，采用層次分析法，對該項目已辯識出的施工末期業(yè)主風(fēng)險進(jìn)行評估，結(jié)果見表3。

表3某項目施工末期業(yè)主風(fēng)險權(quán)重表（按權(quán)重大小排序）

相關(guān)圖片如下

根據(jù)表3以及3.2該項目施工末期業(yè)主風(fēng)險可以分成以下幾種：

Ⅰ級風(fēng)險：利率變化風(fēng)險B5行政性風(fēng)險B4

Ⅱ級風(fēng)險：技術(shù)故障/設(shè)施質(zhì)量風(fēng)險B7通貨膨脹風(fēng)險B6

法規(guī)變更風(fēng)險B3資源(水)供應(yīng)風(fēng)險B2

市場風(fēng)險B9完工風(fēng)險B8

經(jīng)營風(fēng)險B10償還期限風(fēng)險B11

Ⅲ級風(fēng)險：人員風(fēng)險B14費用超支風(fēng)險B12

不可抗力風(fēng)險B1違約風(fēng)險B13

對于Ⅰ級風(fēng)險，業(yè)主不僅要對其進(jìn)行分析，還要重點防范；對于Ⅱ級風(fēng)險，業(yè)主應(yīng)給以足夠重視；對于Ⅲ級風(fēng)險，業(yè)主予以一般管理即可。

5結(jié)語

以上將項目風(fēng)險管理系統(tǒng)模型應(yīng)用于某項目施工末期業(yè)主風(fēng)險管理，研究成果得到了業(yè)主的認(rèn)可，得到了一些專家的首肯。從而說明該模型是適用的、可行的、有效的。

篇(6)

危險化學(xué)品具有毒害、腐蝕、爆炸、燃燒等危險特性，一旦發(fā)生事故，就可能引發(fā)火災(zāi)、爆炸、中毒等惡性事件，造成人員傷亡、環(huán)境破壞和財產(chǎn)損失等嚴(yán)重后果。多年來，國內(nèi)外發(fā)生的危化品事故證實了其高風(fēng)險性。因此，加強危化品源頭管理，有助于實現(xiàn)我國化工行業(yè)的安全、平穩(wěn)、長周期運行。

對危化品建設(shè)項目進(jìn)行安全設(shè)計管理，就是要采取各種措施，將事故隱患消滅在工程設(shè)計階段，確保工程項目設(shè)計的優(yōu)生優(yōu)質(zhì)。以風(fēng)險管理驅(qū)動工程本質(zhì)安全設(shè)計的目的，就是要通過先進(jìn)科學(xué)的風(fēng)險管理，實現(xiàn)設(shè)計本質(zhì)安全性的最大化和建設(shè)項目事故風(fēng)險的最小化。

重大危險辨識

重大危險辨識是化工過程安全本質(zhì)設(shè)計的基礎(chǔ)。經(jīng)歷了多年的安全發(fā)展后，過程安全管理的重點已從災(zāi)難性修復(fù)轉(zhuǎn)向事故減緩和預(yù)防，近年來又向本質(zhì)安全性發(fā)展。也就是說，過程安全管理已經(jīng)從過去被動的、事故后處理，轉(zhuǎn)向主動的、事故預(yù)防階段。

本質(zhì)安全性與“綠色化工”的理念一致，原則重在消除或減少化學(xué)及物理危險，不是依賴應(yīng)用控制和防護(hù)措施，而是識別和研究設(shè)施的本質(zhì)安全性。本質(zhì)安全設(shè)計可使工藝產(chǎn)品和過程設(shè)計，達(dá)到使用和產(chǎn)生的危險物質(zhì)最小化，即使不能完全降低或消除危險，也可使采用的防護(hù)設(shè)施更可靠耐用。

目前，從國際上來看，本質(zhì)安全性已成為危險評估中不可分割的一部分，很多公司已將本質(zhì)安全設(shè)計審查，整合到危險評估體系中。就是說，在做危險評估時，不僅要發(fā)現(xiàn)危險在哪里、有什么危險，而且要思考能不能做到本質(zhì)安全設(shè)計、如何找到本質(zhì)安全的途徑。

危險評估特別適用于發(fā)現(xiàn)導(dǎo)致化學(xué)品泄漏、火災(zāi)或爆炸的設(shè)施設(shè)計，以及操作中的細(xì)小隱患，有利于持續(xù)改進(jìn)過程安全性。通過開展危險評估，可以減少化工過程生命周期的事故、降低發(fā)生事故的后果、強化培訓(xùn)和對工藝的理解、更有效地生產(chǎn)操作、改進(jìn)應(yīng)急反應(yīng)。

過程安全的危險源（PHA）主要有兩方面：物料特性和化學(xué)危險性，如易燃性、毒性、反應(yīng)性等；過程變化的危險性，在工藝過程中發(fā)生化學(xué)反應(yīng)的方式，如壓力、溫度、濃度等。

自2009年以來，國家安全監(jiān)管總局了一系列關(guān)于危化品“兩重點一重大”（安監(jiān)部門重點監(jiān)管的危險化工工藝、危險化學(xué)品和重大危險源）項目監(jiān)管的法律法規(guī)，實際上是對PHA的很好詮釋。2009年，《首批重點監(jiān)管的危險化工工藝目錄》公布了15項危險工藝；2013年，《第二批重點監(jiān)管危險化工工藝目錄》公布了3項涉及煤化工的危險工藝；而《首批重點監(jiān)管的危險化學(xué)品名錄》和《第二批重點監(jiān)管的危險化學(xué)品名錄》則分別公布了60項和14項危險化學(xué)品。

在工程建設(shè)項目中，保證危化品安全要從3方面入手。首先，在設(shè)計時，重點做好危險辨識，在可行性研究和前期階段，要了解選址對自然條件、周圍環(huán)境的影響；在工藝包設(shè)計階段，要做好本質(zhì)安全健康與環(huán)境審查；在基礎(chǔ)功能設(shè)計階段，進(jìn)行危險與可操作性審查。

危險評估是過程安全管理體系（PSM）的重要基石，作為PSM體系不可分割的一部分，貫穿于化工過程的全生命周期。高質(zhì)量的危險評估不能保證不發(fā)生事故，但是在有效的PSM管理體系下，危險評估可為改進(jìn)安全和風(fēng)險管理提供決策。這并不是說在化工項目設(shè)計時，做了危險評估就萬事大吉，不用考慮其他措施。實際上，危險評估只是一個重要環(huán)節(jié)，真正實現(xiàn)長周期的安全平穩(wěn)運行，還要靠有效的體系管理。

當(dāng)然，危險評估也有局限性。危險評估是基于對過程或操作的已有經(jīng)驗，如果對過程的化學(xué)性質(zhì)缺乏充分理解，或者評估人員的經(jīng)驗不能反映系統(tǒng)實際操作的過程，則危險評估的結(jié)果可能是不完整的。大部分危險評估的結(jié)果和益處不能直接被驗證，防止事故發(fā)生節(jié)省的費用不易估算。比如投入很大人力、物力、技術(shù)等來進(jìn)行HAZOP分析，實際上的獲益并不能馬上看到。還有，危險評估取決于客觀判斷、假設(shè)和分析者的經(jīng)驗，不同團(tuán)隊進(jìn)行的分析評估會產(chǎn)生不同的結(jié)果。

量化風(fēng)險評估

量化風(fēng)險評估是本質(zhì)安全設(shè)計的要素。2011年，國家安全監(jiān)管總局的《危險化學(xué)品重大危險源監(jiān)督管理暫行規(guī)定》，為量化風(fēng)險評估提供了有利的依據(jù)。其中規(guī)定，通過定量風(fēng)險評價確定的重大危險源的個人和社會風(fēng)險值，不能超過規(guī)定（如表1所示），若超過，則需采取相應(yīng)的措施降低風(fēng)險。

在化工設(shè)計中，量化風(fēng)險評估主要應(yīng)用于4方面，包括爆炸性氣體泄漏事故的后果模擬，用于抗爆控制室設(shè)計；可燃、有毒、有害氣體泄漏事故模擬 ，如硫化氫氣體泄漏等；儲罐火災(zāi)輻射熱影響范圍及強度模擬計算；火炬熄火事故的后果影響等。

幾年前，中國石化工程建設(shè)有限公司對某煉油化工一體化項目進(jìn)行全廠量化風(fēng)險評估，對20多套工藝裝置和十幾個罐區(qū)的潛在爆炸、火災(zāi)、毒物泄漏擴(kuò)散等事故進(jìn)行了模擬計算，并進(jìn)行了廠內(nèi)和周邊區(qū)域的風(fēng)險評估。根據(jù)評估結(jié)果，對廠區(qū)辦公樓、化驗樓等人員集中場所的總圖方案進(jìn)行了調(diào)整，為十幾座抗爆建筑物提供了抗爆設(shè)計參數(shù)，核算了事故條件下有毒物質(zhì)泄放的影響范圍，優(yōu)化了工程設(shè)計，減少了投資費用，大大降低了人員傷亡事故風(fēng)險。

合理控制風(fēng)險

合理控制風(fēng)險是本質(zhì)安全設(shè)計的原則，安全設(shè)計最根本的原則是合理化降低風(fēng)險。但合理的度的問題，經(jīng)常會有爭論。國家法律法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范是合理化控制風(fēng)險的主要依據(jù)，也是最低要求。當(dāng)然，若企業(yè)有更高的風(fēng)險要求，可以高于國家標(biāo)準(zhǔn)。

在化工項目設(shè)計時，要考慮事故預(yù)防的優(yōu)先原則，優(yōu)先降低事故率；也要考慮可靠性、耐用性優(yōu)先原則以及針對性、可操作性和經(jīng)濟(jì)合理性原則。

降低工藝風(fēng)險的4項對策，按優(yōu)先順序排列。第一是本質(zhì)安全性措施，就是在設(shè)計時消除危險，采用非危險或低危險性物料及過程條件，如：最小化危險物質(zhì)、替代高危險物質(zhì)、弱化不利的工藝條件、簡化工藝過程的操作和運行。第二是被動性措施，通過過程和設(shè)備的設(shè)計特性，來降低事故頻率或后果，所謂的“被動性”是指不需要啟動任何的設(shè)施，如工藝和管道材料的設(shè)備選擇、防火堤的設(shè)置，這些都是比較可靠安全的。第三是主動性措施，采用聯(lián)鎖控制、儀表保護(hù)系統(tǒng)及其他工程控制措施。第四是程序性措施，主要用于生產(chǎn)管理中，采用操作控制、管理檢查、應(yīng)急反應(yīng)和其他管理方案，來防止或減少事故的影響。

對于一個化工項目的發(fā)展階段，經(jīng)歷工藝開發(fā)、基礎(chǔ)設(shè)計、詳細(xì)設(shè)計、施工建設(shè)、生產(chǎn)操作等幾個階段。想改變工程設(shè)計的本質(zhì)安全性，最關(guān)鍵是工藝開發(fā)階段，也就是在前期工藝研發(fā)時，有許多機會考慮怎樣提高項目的本質(zhì)安全性。隨著建設(shè)項目的發(fā)展，改變本質(zhì)安全性的機會在下降，但是改變外在安全性的機會在上升。

本質(zhì)安全審查

縱觀化工建設(shè)項目的全生命周期，根除過程危險是預(yù)防事故的最佳途徑，也就是說工程設(shè)計階段，是為后期的生產(chǎn)運行創(chuàng)造無事故、安全運行的先決條件。

如何驗證本質(zhì)安全性設(shè)計的有效性？可通過本質(zhì)安全審查。審查的目的是識別和理解危險、確認(rèn)風(fēng)險降低或消除危險的途徑是否足夠。審查的方法主要采用危險評估程序，如：檢查表、what-if 分析、HAZOP分析。審查的團(tuán)隊一般要求4～7人，工業(yè)衛(wèi)生、毒性專家和化學(xué)家是關(guān)鍵人員，以確保能夠理解過程反應(yīng)、化學(xué)品和產(chǎn)品相關(guān)的危險性；工藝、安全、環(huán)保工程師也要參加；操作人員、操作總監(jiān)和維修代表等，根據(jù)審查階段的需要參加。

篇(7)

關(guān)鍵詞：建筑工程；管理；風(fēng)險防范；控制措施

1合同風(fēng)險的具體表現(xiàn)形式

按照合同管理的性質(zhì),可將合同管理風(fēng)險分為可控風(fēng)險和不可控風(fēng)險、內(nèi)部管理風(fēng)險和外部環(huán)境風(fēng)險、直接管理風(fēng)險和間接管理風(fēng)險等。

1.1 可控風(fēng)險和不可控風(fēng)險

按照風(fēng)險防范控制的等級劃分,合同管理風(fēng)險可分為可控風(fēng)險和不可控風(fēng)險。可控風(fēng)險是在合同管理過程中,通過實施規(guī)范化的流程管理,進(jìn)行信用風(fēng)險評價、履約風(fēng)險評估、合同爭議解決、合同解除管理等,最大限度地規(guī)避或降低風(fēng)險。不可控風(fēng)險是指由于受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政治、政策、法律以及自然災(zāi)害事故等因素影響,造成合同不能正常簽訂、履行。

1.2內(nèi)部管理風(fēng)險和外部環(huán)境風(fēng)險

合同管理的主觀風(fēng)險受內(nèi)部和外部主觀因素的影響,很多是可以規(guī)避的。內(nèi)部管理風(fēng)險是由于合同管理制度不健全、流程管理不規(guī)范、監(jiān)督不到位、人員素質(zhì)較低等因素,造成在合同簽訂、履行、變更或轉(zhuǎn)移、解除過程中存在風(fēng)險,這種風(fēng)險可導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營決策失誤或帶來巨大損失。外部環(huán)境風(fēng)險是由于合同對方信用等級較低、不正當(dāng)競爭以及財務(wù)狀況不佳等因素,造成的蓄意欺詐或違約導(dǎo)致合同管理風(fēng)險。

1.3 直接管理風(fēng)險和間接管理風(fēng)險

合同管理的風(fēng)險可分為直接管理風(fēng)險和間接管理風(fēng)險。直接管理風(fēng)險是企業(yè)自身在直接參與合同管理全過程中,由于在合同評審、履約、變更或轉(zhuǎn)移方面存在管理不規(guī)范、制度機制不健全、監(jiān)督不到位等因素,給合同管理帶來的直接風(fēng)險。

間接管理風(fēng)險是企業(yè)自身在間接參與合同管理的全過程中,由于合同中的聯(lián)合體成員、分包方及第三方等多方面原因,造成合同的履約、變更或轉(zhuǎn)移、終止等方面存在的管理風(fēng)險。

2合同管理風(fēng)險的成因分析

合同管理風(fēng)險貫穿于合同的簽訂、履行、變更或轉(zhuǎn)移、終止等各個環(huán)節(jié)。導(dǎo)致合同管理風(fēng)險的主要原因可分為以下方面：

2.1 外部環(huán)境方面

外部環(huán)境因素是導(dǎo)致合同管理風(fēng)險的客觀因素,主要涉及經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、政策和法律法規(guī)調(diào)整、自然災(zāi)害事故等不可控因素。經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化因素受國際經(jīng)濟(jì)全球一體化、市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展和政治、社會形勢等影響較大,只能提前進(jìn)行預(yù)測和進(jìn)行必要的風(fēng)險規(guī)避。政策和法律法規(guī)調(diào)整因素主要是國家根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展形勢,對宏觀經(jīng)濟(jì)政策、財政政策、貨幣政策和現(xiàn)行法律法規(guī)的適當(dāng)調(diào)整,調(diào)整的內(nèi)容、時限、幅度可在一定范圍內(nèi)搜集和預(yù)測,相對經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化風(fēng)險可控程度高。自然災(zāi)害事故因素偶然性較強,很難提前進(jìn)行預(yù)測,在合同簽訂和履行中,可通過風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁等進(jìn)行分擔(dān)。

2.2 風(fēng)險防范與控制方面

風(fēng)險防范與控制意識因素是導(dǎo)致合同管理風(fēng)險的主觀因素,主要涉及對合同的風(fēng)險意識、法律意識、責(zé)任意識等因素。風(fēng)險意識因素是對合同隱含的風(fēng)險認(rèn)識和重視程度不夠,缺少必要的風(fēng)險防范與控制措施。如在合同中經(jīng)常出現(xiàn)責(zé)權(quán)利不平衡,罰責(zé)不對等的情況,使承包方在苛刻的條件下,被動地承受質(zhì)量、付款、索賠等方面的諸多風(fēng)險。法律意識因素是在合同的簽訂和履行全過程中,對現(xiàn)行的法律法規(guī)掌握不深，重視程度不夠,對合同條款未做仔細(xì)推敲,未按現(xiàn)行政策和法律法規(guī)簽訂和履行合同,不能有效地規(guī)避合同法律風(fēng)險。例如:一些建筑工程在開工后再補簽合同,存在較大風(fēng)險。責(zé)任意識因素是對合同管理風(fēng)險防范與控制的認(rèn)識程度不高、責(zé)任意識淡薄,造成風(fēng)險防范與控制措施失靈,給合同管理帶來風(fēng)險。

2．3合同管理制度方面

合同管理制度方面是導(dǎo)致合同管理風(fēng)險的關(guān)鍵因素,主要涉及合同評審制度、成本核定制度、工程款支付制度、結(jié)算管理制度等因素。合同評審制度因素是各部門在合同評審中未按評審程序、內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、時限等進(jìn)行評審,致使合同不能正常簽訂或存在履約風(fēng)險。成本核定制度因素是未按成本核定制度進(jìn)行成本分析、核定,造成經(jīng)營風(fēng)險。工程款支付制度因素是一些單位未按合同條件支付工程款或隨意挪用工程款,對各類分包/分供合同的付款不能加以有效控制,導(dǎo)致合同履行存在風(fēng)險。結(jié)算制度因素是由于結(jié)算制度不完善,不能及時對已竣工項目進(jìn)行結(jié)算；對以往項目不能及時進(jìn)行清理、核查數(shù)據(jù)；監(jiān)督管理工作不到位等,導(dǎo)致結(jié)算不能順利進(jìn)行,合同履約不能圓滿完成。

2.4人員素質(zhì)方面

人員素質(zhì)方面是導(dǎo)致合同管理風(fēng)險的重要因素,主要涉及人員的知識結(jié)構(gòu)、能力水平等因素。知識結(jié)構(gòu)因素是合同管理人員由于知識結(jié)構(gòu)單一或?qū)?jīng)濟(jì)社會變化的敏銳性不強,缺乏對國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、政策和法律法規(guī)等的準(zhǔn)確分析、預(yù)測,造成合同在簽訂和履約過程中存在一定風(fēng)險。能力水平因素是合同管理人員未能發(fā)現(xiàn)合同中條款不合理的風(fēng)險；發(fā)現(xiàn)問題,但未提出合理性改進(jìn)意見的風(fēng)險；起草合同人員未采納合同審核人員提出的合理化建議的風(fēng)險等,致使合同管理過程中存在風(fēng)險。

3合同風(fēng)險管理與具體控制措施

在合同管理的實踐中,建立健全合同管理風(fēng)險防范與控制體系可以有效降低合同風(fēng)險、提高經(jīng)濟(jì)效益和實現(xiàn)科學(xué)化、制度化管理。合同管理風(fēng)險防范與控制體系可分為合同流程管理體系、合同文本體系、信用評價體系、風(fēng)險預(yù)警體系、信息化管理體系、人才培養(yǎng)體系等內(nèi)容。

3.1建立健全流程管理體系

合同流程管理一般由合同調(diào)研、策劃、談判、擬定合同文本、審核、簽訂、履行、變更或轉(zhuǎn)讓、終止、存檔等環(huán)節(jié)構(gòu)成。明確流程管理各個環(huán)節(jié)的責(zé)任主體、目標(biāo)任務(wù)和工作措施,確保每個環(huán)節(jié)有制度、有落實是合同管理的重要內(nèi)容。實施對合同的全過程監(jiān)管,就要在合同的準(zhǔn)備階段、簽署階段、履行階段和履行后管理階段,指定專人進(jìn)行監(jiān)管,開展綜合評價,以確保簽約合同主體合法、內(nèi)容合法、合同表示真實、條款完備、表述規(guī)范、簽訂手續(xù)和形式完備,能有效防范與控制合同風(fēng)險,實現(xiàn)合同流程管理的制度化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。

3.2建立健全合同文本體系

合同文本風(fēng)險是指合同條款不合理的風(fēng)險。主要表現(xiàn)在合同條款存在的不合理、不完整、不嚴(yán)密；合同內(nèi)容違反法律法規(guī)等方面。控制風(fēng)險的主要方法是嚴(yán)格執(zhí)行評審制度。因此,要根據(jù)國家規(guī)范化合同示范文本,綜合考慮合同的類型、管理方式等不同要素,建立本單位的合同標(biāo)準(zhǔn)文本體系。并密切關(guān)注國內(nèi)外有關(guān)合同文本的發(fā)展變化,進(jìn)一步理順管理體制。同時,拓展思路,及時補充完善合同文本體系,力求與生產(chǎn)實際緊密結(jié)合,使合同管理與投標(biāo)報價、成本核定和結(jié)算管理有機結(jié)合在一起,最大限度地發(fā)揮合同管理的作用。

3.3 建立健全信用評價體系

建立健全信用評價體系是使合同雙方增強互信、加強合作、確保合同簽訂和履行順利進(jìn)行的平臺。為此,應(yīng)建立并完善分級信用等級制度,對合同當(dāng)事人的組織機構(gòu)、經(jīng)營現(xiàn)狀、財務(wù)狀況等情況進(jìn)行信用評價,劃分等級,建立合同對象的商業(yè)信用檔案等,并納入日常動態(tài)管理。在合同簽訂和履行的過程中,對于信用良好的單位可給予優(yōu)先考慮,反之,則從嚴(yán)掌握。

3.4 建立健全風(fēng)險預(yù)警體系

實施合同管理全過程風(fēng)險預(yù)警是降低合同風(fēng)險的有效途徑。為此,應(yīng)建立并完善風(fēng)險評估制度,通過對合同對象的信用等級進(jìn)行分析,在合同的簽訂、履行等全過程分階段進(jìn)行風(fēng)險評估,以及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患,并實行分級分類預(yù)警,果斷采取積極有效的應(yīng)對措施。要建立信息會商制度,通過對合同管理過程中的風(fēng)險評估,對發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險隱患,會同有關(guān)部門進(jìn)行集體會商,研究防范和控制措施。在實踐中,對各單位合同中潛在的風(fēng)險、條款的合理性以及收益情況進(jìn)行認(rèn)真負(fù)責(zé)的評判,特別是對所報收益過低、甚至是虧損的項目,應(yīng)要求其找出問題的根源和風(fēng)險之所在,提出有效的解決辦法,并上報詳細(xì)的報告,對如何化解風(fēng)險進(jìn)行詳細(xì)說明,以最大限度地預(yù)防和減少風(fēng)險。要建立風(fēng)險跟蹤制度,對發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險隱患,在合同管理的過程中,要實時跟蹤、反饋和預(yù)警,努力降低合同風(fēng)險。

3.5建立健全信息化管理體系

建立健全信息化管理體系是有效控制成本、降低風(fēng)險、提高效率的重要手段。信息化管理體系可包括業(yè)主信息管理、總(分)包合同管理、項目制造成本核定管理、項目施工預(yù)算管理、項目結(jié)算管理、項目成本風(fēng)險管理等內(nèi)容,可通過互聯(lián)網(wǎng)或單位內(nèi)部局域網(wǎng)實現(xiàn)各單位的互聯(lián)互通,實現(xiàn)數(shù)據(jù)的實時更新,全面掌握合同管理的全過程。信息化管理體系的推廣實施,在一定程度上能夠解決執(zhí)行力差、管理人為因素大的問題,能夠有效實現(xiàn)過程管理控制,適時反映合同管理狀況,最終達(dá)到對合同管理過程加以控制的目的。

3.6 建立健全人才培養(yǎng)體系

加強人才培養(yǎng)體系建設(shè)是確保合同有效管理的重要前提。為此,應(yīng)建立并完善專業(yè)人員選拔任用機制,堅持公開、公平、公正的原則,并建立專業(yè)人員考核機制,對合同管理人員的專業(yè)知識、責(zé)任意識、風(fēng)險防范與控制能力、合同履約情況等進(jìn)行科學(xué)有效的考核,逐步提高專業(yè)人員的綜合素質(zhì),并在整個管理系統(tǒng),營造重視合同管理、尊重人才的氛圍,為合同管理的有效實施提供人才保障。